鄂温克族自治旗2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告

来源:旗财政局 发布时间:2020年07月17日 11:51 浏览次数: 【字体: 收藏 打印文章

鄂温克族自治旗2019年预算执行情况

和2020年预算草案的报告

2020年6月2日在鄂温克族自治旗

第十三届人民代表大会第四次会议上

鄂温克族自治旗财政局

各位代表:

受旗人民政府委托,现将2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告提请本次人民代表大会审议,并请各位政协委员及列席会议的同志提出意见。

一、2019年预算执行情况

2019年,在旗委、旗政府的正确领导下,在旗人大、旗政协的监督支持下,财政部门严格执行自治旗十三届人大三次会议的有关决定和决议,认真贯彻落实旗委十四届十次全委(扩大)会议精神,紧紧围绕全旗经济和社会发展大局,努力克服宏观经济下行压力加大、结构性减税因素增多、旗域内实体经济效益下滑、刚性支出增长过快、收支矛盾异常突出等诸多因素的影响,坚持稳中求进工作总基调,积极贯彻新发展理念,以供给侧结构性改革为主线,以全力打赢打好三大攻坚战为统揽,统筹推进稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险各项工作,稳中求进、稳中提质,切实履行职责,狠抓税费征管,多方筹措资金,优化支出结构,有力推动了全旗经济社会的可持续发展。

(一)一般公共预算执行情况

2019年12月,经自治旗十三届人大常委会第十八次会议审议批准,2019年一般公共预算收入比年初人大批复的预算数65,323万元增收7,947万元。根据2019年12月31日汇总的数据,一般公共预算收入实际完成73,663万元,完成调整预算的100.54%,比上年减少6,862万元,下降8.52%。汇总全旗一般公共预算收入、上级净补助收入、地方政府债券转贷收入、上年结转收入、调入资金及上解上级支出等,2019年全旗一般公共预算总财力为231,391万元。2019年全旗一般公共预算支出230,054万元,比上年减少5,698万元,下降2.42%。收支相抵后,2019年全旗一般公共预算年终结余1,237万元,全部为具有专项用途的结转支出(2020年将继续按规定用途使用),安排预算稳定调节基金100万元。

2019年,上级财政对我旗各类补助收入141,262万元,比上年增加36万元,增长0.03%,其中:返还性收入和一般性转移支付收入123,059万元、各类专项转移支付收入18,203万元。

2019年,上级安排地方政府债券15,774万元,其中新增债券12,679万元,再融资债券5,960万元,上级收回2018年置换债券结余资金置换债券2,865万元。上年结转待偿债置换债券资金4,639万元。地方政府债券支出20,413万元,其中置换债券还本支出1,774万元,再融资债券支出5,960万元,新增债券支出12,679万元。重点用于公路、教育、市政建设、社会保障及医疗卫生等公益性项目支出。

(二)政府性基金预算执行情况

2019年12月,经自治旗十三届人大常委会第十八次会议审议批准的全旗政府性基金预算收入40,746万元。根据2019年12月31日汇总的数据,政府性基金收入实际完成41,016万元,完成调整预算的100.66%,比上年增加39,082万元,增长2020.79%(主要原因为征收扎泥河露天矿土地出让金)。加上年结余收入6,540万元,上级补助收入302万元,收入总量47,858万元。2019年全旗政府性基金支出45,856万元,完成调整预算的96.75%,比上年增加43,114万元,增长1572.36%。调出资金83万元,上解上级支出1,033万元,支出总量46,972万元。2019年全旗政府性基金年终结余886万元,按照国家有关政策规定,专项结转下年继续使用。

(三)国有资本经营预算执行情况

根据2019年12月31日汇总的数据,国有资本经营预算收入2,000万元,为上级补助收入。2019年国有资本经营预算支出2,000万元,主要用于企业移交地方医院及职教幼教人员工资。

(四)社会保险基金预算执行情况

根据2019年12月31日汇总数据,全旗城乡居民基本养老保险基金收入1,040.09万元,比上年增加181.75万元,增长21%,主要包括保险费收入268.35万元、财政补贴收入733.23万元、利息收入35.76万元、转移收入2.75万元。社会保险基金支出完成976.23万元,比上年增加60.66万元,增长6.9%。全旗城乡居民基本养老保险基金本年收支结余63.86万元,年末滚动滚存结余3,246.45万元。

上述各类收支数据,待自治区对呼伦贝尔市决算批复后,还会有一些变化,届时依法向自治旗人大常委会再作报告。

(五)2019年主要工作举措及成效

2019年是新中国成立70周年,是全面建成小康社会的关键之年,在预算执行困难较多、收支平衡压力较大的情况下,财政部门全面贯彻落实《预算法》,有效实施积极的财政政策,深化财税体制改革,优化财政支出结构,严格规范预算管理,全年预算执行情况总体符合预期。

1、聚焦提质增效,助推经济高质量发展。

一是规范税费征收秩序。强化税费征管,增强纳税意识,营造公平、有序的税费征管环境,促进财政收入增收提质,推动经济社会健康发展。2019年,我旗清理以前年度各项税费共计7,598.30万元。其中:耕地占用税6,968万元,国有资产有偿使用费438.30万元,草原植被恢复费192万元。二是全力争跑资金。认真研究财政政策,把握上级资金投向,争取上级资金对我旗经济发展支持的最大化。2019年,上级下达我旗转移支付资金133,377万元(其中一般性转移支付资金115,174万元,专项转移支付资金18,203万元),较上年增加36万元,增长0.03%。三是积极支持产业发展。2019年,我旗申报扶持嘎查集体经济项目4个,项目总投资585万元,其中上级财政资金477.5万元,地方配套资金12.5万元,嘎查自筹资金95万元。2019年,我旗申报“一事一议”财政奖补项目12个,项目总投资353万元,其中上级奖补资金300万元,嘎查自筹53万元。

2、聚焦三大攻坚战,助力全面建成小康社会。

一是着力打好防范化解重大风险攻坚战。2019年我旗化债目标24,854万元,按照既定化债方案,坚决有力开展化债工作。截止2019年12月31日,我旗累计化解46,432万元(其中一般公共预算收入安排32,464万元;债券资金安排7,118万元;整合专项资金344万元;审价核减692万元;债务核销5,221万元;其他方式593万元),债务化解率186.82%,圆满完成年度化解任务。二是着力打好脱贫攻坚战。2019年我旗年初预算安排扶贫资金3,658万元,实际拨付扶贫资金8,382万元。2019年我旗计划统筹整合使用财政涉农涉牧资金共计3,761.56万元,其中自治区级专项资金2,262.56万元,市级专项资金625万元、旗本级资金874万元。2019年,按照项目实施进度已拨付整合资金3,761.56万元。三是着力打好污染防治攻坚战。2019年,我旗年初预算安排节能环保资金4,292万元,实际拨付节能环保资金4,680万元,有效推进我旗节能环保工作的有序开展。

3、聚焦民生改善,持续增进人民福祉。

一是支持教育事业发展。2019年,全旗教育支出34,160万元,同比增加5,527万元,增长19.3%。主要用于改善义务教育薄弱学校办学条件,支持普及高中教育攻坚计划,完善家庭经济困难学生资助政策体系,支持民族教育、特殊教育、民办教育发展。二是社会保障体系进一步健全。2019年,全旗社会保障和就业支出45,866万元,同比减少3,390万元,下降6.88%。主要用于城乡居民养老保险基础养老金、城乡最低生活保障和优抚对象抚恤,加强对特困人员、残疾人等群体的兜底保障,落实高龄老人生活补贴政策。三是医疗卫生体制改革有序开展。卫生健康支出19,356万元,同比增加2,484元,增长14.72%。主要用于落实政府卫生投入政策,完善城乡居民基本医疗保险筹资机制,继续实行城乡医疗救助和优抚对象医疗补助,减轻困难群众医疗负担,支持实施蒙医药振兴行动计划,落实计划生育奖励扶助政策。四是惠农惠牧补贴政策得到落实。2019年,通过财政民生服务信息平台发放各类财政补贴资金20,732万元,涉及9个领域35类43项补贴,其中农牧民补贴资金14,952万元,城镇居民补贴资金5,780万元。补贴资金惠及农牧民及城乡居民176240人次。

4、聚焦风险防控,促进财政平稳运行。

一是积极盘活财政存量资金。2018年底,我旗财政存量资金共计32,912万元。截至2019年底我旗已盘活支出资金31,514万元,仍有结余结转资金1,398万元。二是加大清理民营中小企业账款力度。截至2018年12月底我旗政府部门及所属机构共计拖欠账款39,303万元,按自治区2019年底前完成拖欠总额的50%的目标要求,我旗2019年需要清欠账款19,652万元,截至12月31日累计化解20,394万元,完成年度清欠任务的103.78%。三是严控“三公”经费等一般性支出,2019年旗本级“三公”经费支出1,489.29万元,比上年同期下降40.33%。四是持续规范政府采购运行。2019年我旗政府采购计划金额11,998.02万元,计划采购规模1021笔。截止12月31日实际支付9,646.49万元,实际采购规模962笔。

5、聚焦改革提效,推动财税体制改革。

一是加大部门预决算和“三公”经费公开力度。坚持“以公开为常态、不公开为例外、以公开促公正、以公开促公平”的原则,通过内蒙古自治区财政厅预决算公开平台、政府信息公开平台,及时向社会公开旗本级2018年度总决算、部门决算,2019年度旗本级及部门预算、“三公”经费,主动接受社会监督,提升“阳光财政”透明度。二是继续落实减税降费政策。按照《财政部 国家发展改革委关于减免部分行政事业性收费有关政策的通知》文件要求,2019年7月1日起减免不动产登记费。截止2019年12月31日,我旗共减征不动产登记费28.62万元。

尽管2019年全旗财政工作取得了一定成绩,但在实际工作中,受经济大环境影响,全旗财政工作依然存在一些不容忽视的困难和问题:财政收支矛盾仍有加剧趋势,受减税降费政策等因素的影响,预算平衡紧且压力大;预算管理上仍存在薄弱环节,部分专项资金使用和管理有待提高;全面实施预算绩效管理还需加强,财政法治思维和法治观念需要进一步提高。这些问题我们一定高度重视,认真听取各位代表和委员的意见和建议,在今后工作中采取有力措施加以解决。也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

二、2020年预算草案

2020年是全面建成小康社会和“十三五规划”收官之年。2020年全旗财政预算安排的总体要求是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神,紧紧围绕上级财政工作会议精神及自治旗十四届  十二次全会暨全旗经济工作会议的决策部署,坚持稳中求进总基调,坚持新发展理念,按照高质量发展的要求,以供给侧结构性改革为主线,继续实施积极财政政策,优化财政支出结构,重点保障基本民生支出,树立过紧日子的思想,从严控制一般性支出,优化财政资源配置,继续打好三大攻坚战,全力支持我旗经济社会健康持续发展。

根据有理有据测算、积极有为推动的原则,2020年全旗一般公共预算收入安排66,547万元,其中:税务部门预计完成62,017万元,财政等部门组织非税收入预计完成4,530万元。

根据《预算法》的规定,各级政府预算由同级人民政府编制,报同级人民代表大会审查批准。下面,重点报告自治旗本级一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算的安排情况。

(一)一般公共预算安排情况

按照现行财政体制划定的收入范围,以及目前上级已经明确的对我旗补助数额,2020年自治旗本级一般公共预算可用财力安排152,221万元,其中:自治旗本级一般公共预算收入66,547万元,比2019年实际完成数下降9.66%;上级补助收入82,841万元,比上年年初预算数增长3.64%;专项上解上级支出-496万元;上年结余收入1,237万元;安排预算稳定调节基金100万元;调入资金1000万元。

根据实际情况,为贯彻落实好中央、自治区、市关于厉行节约规定,认真执行中央八项规定,在保障单位正常运转前提下,从严控制、从紧安排一般性支出,压缩不必要开支,严格控制行政运行成本和“三公经费”,进一步提高财政资金效率,优化调整支出结构。2020年自治旗本级一般公共预算支出安排133,673万元,比2019年年初预算数增长0.39%;乡级公共财政预算支出安排18,548万元,比2019年年初预算数增长18.41%。

2020年自治旗本级一般公共预算支出预算按经济分类和功能分类分别编制,从不同角度反映政府的支出活动。按经济分类划分,自治旗本级一般公共预算支出安排情况是:基本支出安排94,926万元,占71.01%;各类项目支出安排38,747万元,占28.99%。在基本支出中,行政事业单位工资福利支出72,286万元,商品和服务支出即公用经费17,456万元,对个人和家庭的补助支出5,184万元。

按功能分类划分,自治旗本级一般公共预算支出主要安排情况是:

---安排一般公共服务支出17,919万元,主要用于基层党建、税务局业务费、政府采购、信访维稳、外宣经费、干部培训费、四大班子业务费、车补及预留工资等方面,比上年年初预算增加1,729万元,增长10.59%,增加的主要原因是预留新增人员工资及车补;

---安排国防和公共安全支出5,936万元,主要用于国防动员及公安和司法业务费等方面,比上年年初预算增加195万元,增长3.40%,增加的主要原因是“智慧监所”工程建设;

---安排教育支出29,338万元,主要用于教育系统人员及公用经费、民族事业费、贫困生补助、大雁及伊敏地区学校取暖费及各类上级专项地方配套资金,比上年年初预算增加1,155万元,增长4.10%,增加的主要原因是人员工资增长及上年未将取暖费列入部门;

---安排科学技术支出544万元,主要用于科技特派员补助及科普经费等支出,比上年年初预算减少330万元,下降37.76%,减少的主要原因是取消科技三项费支出;

---安排文化旅游体育与传媒支出3,812万元,主要用于文化旅游和体育、群众文艺团体、人员及公用经费等方面,比上年年初预算增加660万元,增长20.94%,增加的主要原因是2020年安排举办赛事经费及上年未将取暖费列入部门;

---安排社会保障和就业支出25,179万元,主要用于城镇低保资金、牧区低保资金、再就业资金、城乡居民养老保险基金补助、机关事业基本养老保险基金补助、伤残抚恤、义务兵优待金、贫困大学生救助、公益性岗位补贴、企业职教幼教退休人员工资等方面,比上年年初预算增加1,363万元,增长5.72%,增加的主要原因是2020年安排机关事业基本养老保险基金补助;

---安排卫生健康支出17,127万元,主要用于城市医疗救助、牧区医疗救助、文革伤残人员医疗补助、公务员补充医疗保险、公立医院改革经费、城镇居民基本医疗保险基金、工伤保险、生育保险、伊敏华能企业移交人员(医院)工资及社会保险、计划生育事业费、失独家庭一次性补助、疫情防控经费等方面,比上年年初预算增加2,093万元,增长13.92%,增加的主要原因是2020年安排疫情防控经费及公务员补充医疗保险;

---安排城乡社区支出4,855万元,主要用于取暖费、路灯电费、环卫处、园林、执法大队(绿化、燃油、维护等)等方面,比上年年初预算减少366万元,下降7.01%,减少的主要原因是2020年将取暖费分解列入各部门;

---安排农林水支出11,814万元,主要用于地下水监测、农畜产品质量安全检验检测、森林草原管护员工资、森林保险、脱贫攻坚工作,比上年年初预算减少1,282万元,下降9.79%,减少的主要原因是2020年原农科局下设各综合服务站调整至各苏木乡镇;

---安排交通运输、节能环保、资源勘探工业信息、商业服务业、金融、粮油物资储备等支出3,681万元,主要用于公路养护费、辉河自然保护区、公路养护管理站和小额征费稽查站人员及公用经费、僵尸企业通大公司补贴等方面,比上年年初预算减少1,436万元,下降28.06%,减少的主要原因是2020年原环保局及下设事业单位上划呼伦贝尔市;

---安排自然资源海洋气象等支出1,714万元,主要用于国土资源管理、测绘、气象等方面,比上年年初预算增加109万元,增长6.79%,增加的主要原因是2020年安排不动产一窗受理及互联网业务建设;

---安排住房保障支出6,301万元,主要用于住房公积金等方面,比上年年初预算增加48万元,增长0.77%;

---安排灾害防治及应急管理支出1,394万元,主要用于安全生产管理和监督、应急管理、自然灾害防范、消防等方面,比上年年初预算减少6万元,下降0.43%;

---安排债务付息支出2,459万元,主要用于地方政府一般债券付息支出,2019年安排在政府性基金预算支出;

---安排预备费1,600万元,按照《预算法》要求,用于预算执行中自然灾害等突发事件增加的支出以及其他难以预见的支出,比上年年初预算增加100万元,增长6.67%。

(二)政府性基金预算安排情况

根据现行政府性基金政策规定,2020年自治旗本级政府性基金收入安排45,500万元,比2019年完成数增加4,484万元,增长10.93%。上年结转收入886万元。本级政府性基金收入来源主要是国有土地使用权出让收入45,000万元、城市基础设施配套费收入350万元、污水处理费收入150万元等。按照“以收定支、专款专用”的原则,2020年政府性基金支出安排46,386万元,其中根据《内蒙古自治区财政厅关于报送地方政府债务风险化解方案的通知》文件要求,安排化债资金29,500万元(主要用于解决拖欠农民工工资1,000万元、专项债券付息1,564万元、贷款还本付息及清理拖欠中小企业账款26,936万元),重点项目前期建设费500万元,城市基础设施配套费支出350万元、污水处理费支出150万元,上解上级新区土地出让金15,000万元,上年结转旅游开发项目、中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目等公益性建设支出886万元,专项资金原用途继续使用。

(三)社会保险基金预算安排情况

根据现行社会保险基金预算编制范围和要求,除城乡居民基本养老保险基金外的其他社会保险基金均已上划到市级。2020年旗本级社会保险基金(城乡居民基本养老保险基金)收入安排1,241.99万元,收入来源主要是保险费收入、财政补贴收入等。2020年社会保险基金(城乡居民基本养老保险基金)支出安排1,062.66万元,用于城乡居民基本养老保险支出。2020年社会保险基金(城乡居民基本养老保险基金)收支结余179.33万元,年末滚存结余3,425.78万元。

(四)国有资本经营预算安排情况

2020年无国有资本经营收入,预算未作安排。

(五)结转盘活存量资金安排情况

2019年12月31日收回扶贫类存量资金结余361万元,按照相关要求安排用于2020年扶贫项目。

三、完成2020年预算任务的工作措施

根据旗委、旗政府关于2020年工作的总体要求,为确保完成2020年财政各项工作任务,重点做好以下几个方面工作:

(一)全力以赴向上争取。积极向上争取均衡性转移支付、生态功能转移支付、民族地区转移支付等一般性转移支付。建议上级加大鄂温克旗一般转移支付力度,享受与其他两个“三少民族”自治旗同等的转移支付资金支持,争取在一般性转移支付整体额度上能够达到呼伦贝尔市所有旗市区平均线以上。

(二)狠抓财政收支管理。充分认识组织收入面临的实际困难和严峻形势,积极协调税务部门不断夯实税源管理基础,着力解决税源管控过程中信息不对称、部门涉税信息分割、税务征管力量单一等问题,切实提高税收的征收入库率,促进经济健康发展和财政收入稳定增长。进一步强化预算约束机制,加强预算编审与支出精细化管理,做到预算编制的完整性、科学性和严肃性。牢固树立过“紧日子”思想,集中财力优先“保工资、保运转、保民生”,确保“三保”支出足额到位。

(三)加强资金统筹力度。继续落实好减税降费政策,促进政策效应加速显现,优化营商环境,真正为企业“减负”。加大资金统筹力度,加强涉农涉牧资金统筹,全力支持脱贫攻坚和乡村振兴。全力压缩一般性支出,不折不扣落实过紧日子要求,优化调整支出结构,细化落实各项支出保障和资金平衡工作,加强对上沟通,适度提高存量税收和非税入库规模,加快推进存量收入转化为可用财力,切实提高资金使用效益。

(四)继续打好打赢三大攻坚战。严格落实债务化解实施方案,强化债务风险预警提示通报和风险防控,防范化解政府债务风险。全力保障好精准脱贫攻坚战,狠抓政策落实,夯实脱贫成果,激发内生动力,加大财政扶贫资金投入,规范扶贫资金使用,全面推进扶贫资金绩效管理工作。支持生态文明建设,继续加大资金投入,持续发力打好污染防治攻坚战。

(五)加强监督绩效管理。强化“花钱必问效、无效必问责”意识,努力提高绩效管理水平。认真贯彻落实上级关于全面实施预算绩效管理要求,将绩效理念融入财政管理改革全过程,加快构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。强化财政监管力度,自觉接受审计、监察和社会监督。坚持预决算公开常态化、制度化、科学化,提高预决算信息公开透明度,自觉在人大依法监督和政协民主监督下提升财政管理水平。

各位代表,2020年是全面建成小康社会和“十三五规划”收官之年,做好新时代、新形势下的财政工作任务艰巨,我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,按照旗委、旗政府的部署和要求,在旗人大及其常委会的监督下,紧密联系工作实际,认真落实本次会议对财政工作提出的各项要求,围绕中心、服务大局,尽心竭力,真抓实干,以只争朝夕、不负韶华的精神投入工作,为促进全旗经济建设和社会事业发展做出更大贡献!

附:名词解释

1、一般公共预算收入:指按照现行财政体制规定列入地方预算,直接缴入地方国库的财政收入。具体包括(1)税收收入,其中国内增值税17.5%、改征增值税(营业税)17.5%、企业所得税20%、个人所得税20%、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税、契税等旗分享部分;(2)非税收入,其中专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源(资产)有偿使用收入、政府住房基金收入、其他收入。

2、地方财政总收入:即一般公共预算收入与上划中央收入、上划自治区收入、上划呼伦贝尔市收入之和,反映本地区当年组织的财政收入总规模,是计算当年地方可用财力的主要依据。

3、一般公共预算支出:是指列入地方预算的经常性财政支出,其项目包括经济建设支出、科教文卫等事业支出、国家管理费用支出、抚恤、救济和社会保障支出、行政事业离退休费及其他支出、预备费等。其资金来源包括用地方可用财力安排的支出、上年结余、调入资金和上级专款补助形成的财政支出等。

4、全年可用财力:是指按照现行财政体制规定,在预算年度内可统筹安排使用的预算内资金,其来源包括当年一般公共预算收入、税收返还收入、转移支付补助,上年结余资金,并从中扣减上解上级资金。

5、预备费:各级政府预算应当按本级政府预算支出额的一定比例设置预备费,用于当年预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。

6、营改增:以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税;

7、预算稳定调节基金:为更加科学合理地编制预算,保持预算的稳定性,建立预算稳定调节基金,专门用于弥补短收年份预算执行收支缺口。

8、置换债券:由自治区举债发行的债券,根据各盟市、旗县债务限额及偿还要求,转贷给各盟市、旗县的债券资金,用于偿还地方政府存量债务。

9、新增债券:由自治区举债发行的债券,根据各盟市、旗县政府债务风险、财力状况、建设任务和投资需求等因素,转贷给各盟市、旗县的债券资金,用于公益性资本支出。