关于2016年鄂温克族自治旗财政预算调整方案(草案)的报告

来源:旗财政局 发布时间:2017年05月05日 浏览次数:48 【字体: 收藏 打印文章

关于2016年鄂温克族自治旗财政预算调整方案(草案)的报告

2016年12月28日在鄂温克族自治旗第十二届
人民代表大会常务委员会第三十六次会议上
鄂温克旗财政局局长 华英

尊敬的主任、各位副主任、各位委员:
    我受旗人民政府委托,现将2016年鄂温克族自治旗财政预算调整方案报告如下,请予审议。
    根据新《预算法》及《鄂温克族自治旗人民代表大会常务委员会审查监督鄂温克族自治旗本级预算(暂行)办法》的有关规定,现将2016年鄂温克族自治旗财政预算调整方案提请本级人大常委会审查批准。
    一、2016年收入预计完成情况
    按照旗委、旗政府12月14日召开的常委扩大会议要求,预计完成全年一般公共预算收入80,000万元,则在收入应收尽收的同时,通过采取清理欠费、欠税的途径,增加收入,缩小收入缺口。按目前情况看,通过财政垫缴税金的方式有可能实现的收入主要有耕地占用税17,000万元(垫缴税金资金来源暂定两种方案:一是财政库款垫缴、二是利用融资资金垫缴)。
    二、公共财政预算收入分部门预计完成情况
    1、国税部门预计完成数16,200万元,比年初人大批复数增加3,157万元,增值税比年初计划数增加3,573万元,改增值税比年初计划数增加82万元,企业所得税比年初计划数减少498万元。
    2、 地税部门预计完成数50,000万元,比年初人大批复数减少2,916万元。与年初预算数相比,减少主要原因是营业税、城市维护建设税出现大幅减少,主要受政策性调整因素及一次性税源的影响,从各税种增减情况看:一是税收收入减少2,563万元,主要构成:营业税减少3,865万元、企业所得税减少500万元、个人所得增加100万元、资源税减少100万元、城市维护建设税减少300万元、房产税增加151万元、印花税减少550万元、城镇土地使用税减少300万元、车船税增加60万元、耕地占用税增加2,774万元、契税减少33万元。二是教育费附加等收入减少353万元。
    3、财政与其他部门组织非税收入预计完成13,800万元,比年初预算数减少13,054万元,与年初预算数相比,各项收入增减情况是:专项收入减少448万元、行政性收费增加961万元、罚没收入增加452万元、国有资源有偿使用收入增加3,057万元、捐赠收入增加6万元、政府住房基金收入增加55万元、其他收入减少17,137万元。
    上述税收收入及非税收入增、减因素相抵后,2016年公共财政预算收入预计完成80,000万元,其中:国税部门预计完成16,200万元,地税部门预计完成50,000万元,财政部门预计完成13,800万元。一般公共财政预算收入与年初人大批复的预算数92,813万元短收12,813万元。
    三、可用财力调整情况
    根据以上税收及现行财政管理体制划分的收入范围与补助上解相关原则测算,2016年全旗可用财力调整为204,657万元,比年初可用财力增加55,672万元,主要是:一般公共财政预算收入减少12,813万元、上年预算稳定调节基金1816万元(其中预算稳定调节基金388万元、其他专项资金1428万元)、一般性转移支付增加15,497万元、专项转移支付增加55,446万元,新增地方政府性债券353万元,政府性基金转列一般公共预算63万元,专项上解上级支出增加1,058万元。从构成情况看:
    1、公共财政预算收入80,000万元,比年初人大批复预算数减少12,813万元;
    2、上级补助收入120,376万元(含专项资金),比年初人大批复预算数增加71,296万元,其中:税收返还补助1913万元、所得税基数返还补助541万元、成品油价格返还补助95万元;一般性转移支付61,698万元,比年初人大批复数增加15,497万元(其中:财力性补助4,447万元,各部门转移支付补助11,050万元);专项转移支付55,776万元;新增地方政府性债券353万元;
    3、政府性基金转列一般公共预算63万元;
    4、专项上解上级支出1,731万元,比年初人大批复数增加1,058万元;
    5、上年结余收入5,949万元;
    6、上年预算稳定调节基金1816万元(其中预算稳定调节基金388万元、其他专项资金1428万元)。
    四、年初一般公共财政预算支出安排148,985万元,调减年初一般公共预算收入12,813万元,上年预算稳定调节基金1816万元(其中预算稳定调节基金388万元、其他专项资金1428万元),调增支出预算56,373万元,调减支出预算17,858万元,调整后支出预算172,871万元。专项上解比年初人大批复数增加1,058万元,各部门转移支付支出11,042万元,专项转移支付支出21,802万元。
    五、调增调减支出预算(增加财力38,515万元,其中:财力性补助4,447万元、新增地方政府性债券353万元、政府性基金转列一般公共预算63万元,提前拨付2016年专项资金2,124万元,占用2016年专项资金31,528万元)
    (一)调减支出预算17,858万元
    ①一般公共服务支出150万元(非公经济150万元);
    ②公共安全支出 40万元(突发事件20万、交通事故救济金20万元);
    ③教育支出1,046万元(民族条例75万、足球竞赛专项经费10万、教育信息网络运行经费7万、项目配套资金539万、教育事业费200万、大雁及伊敏地区学校取暖费200万、扶持民办幼儿园发展15万元),其中民族条例75万、教育信息网络运行经费7万、教育事业费200万、大雁及伊敏地区学校取暖费200万调整至教育费附加安排支出。
    ④文化体育与传媒支出160万元(广播电视台建设新媒体平台160万元。)
    ⑤社会保障和就业支出1,700万元(抚恤金1,000万、退役士兵自主就业补助金130万元、义务兵家属优待金70万元、城乡一体化后低保旗县资金500万元);
    ⑥城乡社区支出 1,237万元(取暖费200万元、清理政府往年项目欠款1,037万元);
    ⑦农林水支出3,875万元(转型升级1,000万元、“十个全覆盖”2,000万元、伊敏东岸沙化台地造林200万元、三到村三到户工程675万元),其中“十个全覆盖”2,000万元调整至贷款拨付;
    ⑧商业服务业等支出50万元(“十个全覆盖”便民超市地方配套资金50万元)调整至贷款拨付;
    ⑨其他支出9,600万元(在职职工养老金7,600万元、还贷准备金2,000万元)。
    (二)调增支出预算56,373万元
    1、调增垫缴税费支出:21,152万元(一般公共财政预算收入中财政垫缴税金14,064万元,非税中财政垫缴费7,088万元。)
    2、调增人员支出:5,424万元(附明细表)
    3、调增各部门收入返还:404万元
    4、2015年专项资金18,311万元。
    偿还到期借、贷款本息6,453万元。
    追加工程项目等资金4,629万元。
    六、2016年置换地方政府债券情况
    截至2016年12月9日,呼伦贝尔市财政局下达我旗2016年地方政府置换债券资金转贷额度累计40,200万元,其中公开发行债券36,510万元(一般债券27,444万元,专项债券9,066万元),定向发行债券3,690万元(一般债券3,690万元)。根据文件要求截至目前已累计置换偿还资金共计22,159万元,其中公开发行债券18,469万元(一般债券11,469万元,专项债券7,000万元),定向发行债券3,690万元(一般债券3,690万元),其余债券资金将按文件要求及审计局出具审定报告情况陆续进行置换偿还。
    七、2016年新增地方政府债券情况
    截至2016年12月9日,呼伦贝尔市财政局下达我旗2016年地方政府新增债券资金转贷额度15,171万元(专项债券)。根据文件要求该债券资金用于公益性资本支出,截至2016年12月9日累计支出6,153万元,其余债券资金将按文件要求及我旗实际情况陆续进行拨付。
    主任、各位副主任、各位委员,以上是我旗2016年财政预算调整情况,我们将在旗人大的监督指导下,按照批复意见认真做好调整预算工作。
 

名称解释:
    1、营改增:就是以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税;

    2、预算稳定调节基金:为更加科学合理地编制预算,保持预算的稳定性,建立预算稳定调节基金,专门用于弥补短收年份预算执行收支缺口。
    3、置换债券:由自治区举债发行的债券,根据各盟市、旗县债务限额及偿还要求,转贷给各盟市、旗县的债券资金,用于偿还地方政府存量债务。
    4、新增债券:由自治区举债发行的债券,根据各盟市、旗县政府债务风险、财力状况、建设任务和投资需求等因素,转贷给各盟市、旗县的债券资金,用于公益性资本支出。